Schema pre vytvorenie davky pre Kontrolny vykaz k dani z pridanej hodnoty (dalej len KVDPH)
Autor: Beset, spol. s r.o.
Ucinnost: 1.4.2016
Pouzije sa pri podavani kontrolneho vykazu za zdanovacie obdobia, ktore sa zacinaju najskor 1.4.2016
Root Element: KVDPH_2016
Druh kontrolneho vykazu
Platitel dane vyznaci, aky druh kontrolneho vykazu podava
Povolene hodnoty: R, O, D
R: Riadny KVDPH
O: Opravny KVDPH
D: Dodatocny KVDPH
Pouziva sa pre penazne hodnoty v EUR s presnostou na 2 desatinne miesta
Sadzba dane.
Povolene hodnoty: 10, 20
Identifikacne cislo platitela dane z pridanej hodnoty v tuzemsku.
Vyzaduje sa format SK##########
Identifikacne cislo platitela dane z pridanej hodnoty v clenskom state
Format pre clenske staty je podla https://www.financnasprava.sk/_img/pfsedit/Dokumenty_PFS/Infoservis/Aktualne_informacie/dph/2016/2016.03.21_IC_DPH_EU.pdf
Identifikacne cislo platitela dane z pridanej hodnoty z tretieho statu
Format nie je urceny.
Poradove cislo faktury sa uvedie tak, ako je na fakture zapisane vystavovatelom faktury.
Format: bez medzier, riadiacich znakov (napr. enter)
Obdobie moze byt: Rok a Mesiac alebo Rok a Stvrtrok
Rok sa zada vzdy. Minimalna hodnota je 2016.
Platitel dane podavajuci kontrolny vykaz za kalendarny mesiac uvedie prislusny mesiac cislom 1 – 12 (pre rok 2016 uvedie cislo 4 - 12)
(platitel dane neuvedie kalendarny stvrtrok)
Platitel dane podavajuci kontrolny vykaz za kalendarny stvrtrok uvedie prislusny stvrtrok cislom 1 – 4 (pre rok 2016 uvedie cislo 2 - 4)
(platitel dane neuvedie kalendarny mesiac).
Datum dodania tovaru alebo sluzby alebo datum prijatia platby
Format je podla normy v tvare RRRR-MM-DD
Ciselny kod tovaru podla Spolocneho colneho sadzobnika (podla § 69 ods. 12 pism. f) a g) zakona)
Druh tovaru (podla § 69 ods. 12 pism. h) a i) zakona)
Povolene hodnoty su: IO, MT
Merna jednotka
Povolene hodnoty su: kg, t, m, ks
Pouziva sa pre uvedene mnozstvo s presnostou na 2 desatinne miesta
Kod opravy
Pre zrusenie nespravne uvedenych udajov z predchadzajuceho kontrolneho vykazu sa pouzije pre „kod opravy“ cislo 1.
Pre uvedenie novych udajov, ktore neboli v predchadzajucom kontrolnom vykaze spravne uvedene alebo ktore neboli uvedene vobec, sa pouzije pre „kod opravy“ cislo 2.
Povolene hodnoty: 1, 2
Udaje, ktore identifikuju konkretny KVDPH platitela
Atributy:
IcDphPlatitela: ICDPH platitela dane registrovaneho podla § 4, § 5 alebo § 6 zakona o DPH, ktory podava KVDPH.
Druh: druh kontrolného vykazu
Uvadzaju sa hodnoty R, O, D.
R: Riadny KVDPH
O: Opravny KVDPH
D: Dodatocny KVDPH
Obdobie: obdobie KVDPH, Rok a Mesiac alebo Rok a Stvrtrok
Nazov: nazov alebo obchodne meno pravnickej osoby alebo meno a priezvisko fyzickej osoby
Stat, Obec, PSC, Ulica, Cislo, Tel, Email: adresa sidla alebo trvaleho pobytu, kontaktne udaje
Nazov, Stat, Obec su povinne
Element A1 sluzi na vykazovanie transakcii z casti A.1
Atributy:
Odb: identifikacne cislo pre dan odberatela
F: cislo faktury
Den: datum dodania tovaru alebo sluzby alebo datum prijatia platby
Z: zaklad dane v eurach
D: suma dane v eurach
S: sadzba dane
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element A2 sluzi na vykazovanie transakcii z casti A.2
Atributy:
Odb: ICDPH odberatela
F: poradove cislo faktury
Den: datum dodania tovaru alebo datum prijatia platby
Z: zaklad dane v eurach
TK: ciselny kod tovaru zo Spolocneho colneho sadzobnika
TD: druh
tovaru (tovary MT, IO)
Mn: mnozstvo tovaru
MJ:merna jednotka
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element B1 sluzi na vykazovanie transakcii z casti B.1
Atributy:
Dod: identifikacne cislo pre dan dodavatela
F: poradove cislo faktury alebo ciselna identifikacia dokladu
Den: datum dodania tovaru alebo sluzby alebo datum prijatia platby
Z: zaklad dane v eurach
D: suma dane v eurach
S: sadzba dane
O: vyska odpocitanej dane v eurach
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element B2 sluzi na vykazovanie transakcii z casti B.2
Atributy:
Dod: identifikacne cislo pre dan dodavatela
F: poradove cislo faktury
Den: datum dodania tovaru alebo sluzby alebo datum prijatia platby
Z: zaklad dane v eurach
D: suma dane v eurach
S: sadzba dane
O: vyska odpocitanej dane v eurach
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element B31 sluzi na vykazovanie transakcii z casti B.3.1
Pri predkladani riadneho a opravneho KVDPH je uvedeny max 1 riadok B31
Pri predkladani dodatocneho KVDPH je mozne vykazat max 2 riadky B31, pricom jeden riadok B31 obsahuje kod opravy 1, druhy riadok obsahuje kod opravy 2
Atributy:
Z: celkova suma zakladov dane v eurach
D: celkova suma dane v eurach
O: celkova suma odpocitanej dane v eurach
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element B32 sluzi na vykazovanie transakcii z casti B.3.2
Atributy:
Dod: identifikacne cislo pre dan dodavatela
Z: celkova suma zakladov dane v eurach
D: celkova suma dane v eurach
O: celkova suma odpocitanej dane v eurach
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element C1 sluzi na vykazovanie transakcii z casti C.1
Atributy:
Odb: identifikacne cislo pre dan odberatela
FO: poradove cislo opravnej faktury
FP: poradove cislo povodnej vyhotovenej faktury
ZR: rozdiel zakladu dane v eurach
DR: rozdiel sumy dane v eurach
S: sadzba dane
TK: ciselny kod tovaru zo Spolocneho colneho sadzobnika sadzobnika (SCS)
TD: druh tovaru (tovary MT, IO)
Mn: rozdiel mnozstva tovaru
MJ: merna jednotka
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element C2 sluzi na vykazovanie transakcii z casti C.2
Atributy:
Dod: identifikacne cislo pre dan dodavatela
FO: poradove cislo opravnej faktury
FP: cislo povodnej prijatej faktury
ZR: rozdiel zakladu dane v eurach
DR: rozdiel sumy dane v eurach
S: sadzba dane
OR: rozdiel v sume odpocitanej dane v eurach
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element D1 sluzi na vykazovanie transakcii z casti D.1
Pri predkladani riadneho a opravneho KVDPH je uvedeny max 1 riadok D1.
Pri predkladani dodatocneho KVDPH je mozne vykazat max 2 riadky D1, pricom jeden riadok D1 obsahuje kod opravy 1, druhy riadok obsahuje kod opravy 2
Atributy:
SumaObratov: celkova suma obratov v eurach evidovanych vsetkymi elektronickymi registracnymi pokladnicami
Z: celkova suma zakladov dane vratane oprav v eurach (zakladna sadzba)
D: celkova suma dane v eurach (zakladna sadzba)
ZZn: celkova suma zakladov dane vratane oprav v eurach (znizena sadzba)
DZn: celkova suma dane v eurach (znizena sadzba)
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Element D2 sluzi na vykazovanie transakcii z casti D.2
Pri predkladani riadneho a opravneho KVDPH je uvedeny max 1 riadok D2.
Pri predkladani dodatocneho KVDPH je mozne vykazat max 2 riadky D2, pricom jeden riadok D2 obsahuje kod opravy 1, druhy riadok obsahuje kod opravy 2
Atributy:
Z: celkova suma zakladov dane vratane oprav v eurach (zakladna sadzba)
D: celkova suma dane v eurach (zakladna sadzba)
ZZn: celkova suma zakladov dane vratane oprav v eurach (znizena sadzba)
DZn: celkova suma dane v eurach (znizena sadzba)
KOpr: kod opravy, vykazuje sa len pre dodatocny KVDPH
Transakcie
Toto je Root element.